給想要進入消費性產品做「營運 / 財務分析」的 3 個建議

這篇的緣起，是因為小金魚在電子報中發起的《給想進我這個產業的人的三個建議》徵文活動。

雖然我所在的營運 / 財務分析領域，相對是比較冷門的職務，但實際上不少公司有這樣的職缺，而且是越有規模的公司越有機會有，我想，我這幾年的觀察和體悟分享出來，還是會對一些人有幫助的。我覺得很適合的族群是，想朝中大型品牌企業發展，而且有興趣或不排斥做商業資料分析的人。

我的背景

國貿系、會計所畢業。待過外商金融業、會計師事務所、台商消費性產品營運分析、外商消費性產品財務分析，每個工作接觸的產業完全不同。

營運 / 財務分析經驗約 5 年 up，因為兩個分析職缺是完全不一樣的產業，但都算是消費性產品的產業，所以這篇會比較適用於 to C （對消費者）的產業。

工作內容的話，除了例行性的分析工作之外，也常參與一些非例行性的專案分析，有 1/3 以上的時間會需要跨部門的溝通和協作，但專案的比例滿因人而異的。

順道一提，我是超級非典型的會計人。

求學時能夠不修財會商管的課，我肯定會跑去選別的，常常都能夠以不錯的分數修畢，不過都是興趣使然；第一份工作，任性的不選會計師事務所也不是財會相關的職務，後來去了事務所不到一年就叛逃，輾轉不小心踏進了營運分析的領域，就掉進這個有趣的圈子中了。

1. 財務/會計基礎是基本功

如果是在財務單位，這當然是基本中的基本，但要懂到什麼程度呢？初級會計和財務比率分析是必要的，更進階的會計我覺得非絕對必須，再根據產業和業務內容補強也行，但就是要花時間學習。

可以的話，財會的基本觀念還是越充分越好，因為不同產業或公司，都有自己常用的比率分析，這是一定要額外花時間理解的，先把一些通用的財會知識準備好，可以省下很多時間。

我想要特別提的是，就算不是在財務單位做分析，在前線營運單位的營運分析，一樣也需要懂財會。

道理很簡單，因為老闆除了看業績，也會看財務報表，畢竟從整個公司的角度來看，財務上有賺錢才是真的。

我在業務單位做營運分析時，會遇到一種情況就是，業績看起來很漂亮，財務指標卻不如預期，成本費用都可能是影響因素，甚至有時候還會牽扯到會計原則的問題。

必須技能：初級會計、財務比率分析
推薦技能：中級會計、成本會計、數據視覺化

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2. 理解資料（底層）邏輯不只是工程師的事

財務/營運分析會碰到非常多的資料，很多資料不見得是第一手的，它可能是被整理、計算、篩選過的，這時候就會需要去理解這些資料的定義，在分析上才能夠更精準。

如果在節奏相對快的消費性產品 / 服務產業，因為新的分析需求，更改報表邏輯會是滿常見的事情，這時候就需要去了解資料的底層邏輯，從資料庫中找到需要的東西。

不要太期待工程師可以幫你找到你需要的資料，因為大部分的情況，工程師對於公司的業務理解並不深，他們不一定可以將你的需求，快速的連結到資料本身，況且有些產業的變動速度很快，工程師不見得會在第一時間知道（如果工程師比我還熟業務，我可能會覺得自己該檢討）。

這裡也要幫廣大的工程師朋友說句公道話，畢竟工程師的工作是讓這些數據可以正確的被紀錄、資料庫可以順利的運作，不是去了解營運面的事情。靠自己還是比較快的，而且當你理解這些資料邏輯時，可以更順暢的跟工程師溝通，不會雞同鴨講。

必須技能：Excel、資料邏輯
推薦技能：SQL / Python / 統計軟體 (通常可擇一，不熟練無妨，至少懂邏輯）

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3. 好奇心是必要的，它並不會殺死你

我自己覺得分析的價值是來自於洞察，重點是找出問題和解決問題，整理數據的時間則是越少越好。

至於如何能夠從茫茫的數據海中找到方向，辨識出有價值的資料，甚至提出與其他人不同的見解，我認為最重要的是要有「好奇心」。

儘管是每天都會看到的數據、每週都要分析的報表，如果能夠一直抱持著好奇的心態，去了解這些數據背後所代表的行動和策略，從不同的角度去思考，都還是有可能找到可以優化、改善的地方。

很多時候，光從財務的角度去想是不夠的，很容易就會被既有的觀念給制約。而且財會的角度會相對保守，站在經營者（老闆）的立場通常都不喜歡。

有很多問題，不能只用財務面來做解釋，像是看起來賠錢的生意為什麼要做？從行銷、營運、客戶經營的角度來看，常常會得到完全不同的看法，這就是找到不一樣可能性的機會。

利用這份好奇心，去找資料、去問其他領域的同事朋友、去跟主管討論或是自己 brain storming，可以創造更多有價值的分析結果。

必須技能：找資料、快速學習、溝通
推薦技能：換位思考、讀心術（特別是老闆的）

結語

基本上做分析，邏輯思考的訓練會是很重要的，這邊我說的是「訓練」，我認為在某種程度上這是能夠培養的。

我在剛開始也是什麼都不會，是在實際進入分析工作後，才將商業邏輯、數感（數字敏銳度）、數據分析拆解的能力培養起來，並加以運用，當然本身有天份和有相關的底子當然有幫助，但並非那麼絕對的。

真的要說的話，反應快和喜歡學習會是比較重要的特質。（但如果你對邏輯思考很不在行、或是很沒興趣請不要輕易嘗試）

這是我「目前」對這個職位的理解，也許在未來接觸了不同產業、不同人事物之後，我的想法會有所改變也不一定ＸＤ